1. 퇴직금 1억·2억 실수령액 차이, 모르면 수천만 원 날린다
평생을 바쳐 일한 대가인 퇴직금, 과연 2억을 받으면 1억의 두 배를 가져갈 수 있을까요? 결론부터 말씀드리면 절대 아닙니다. 대한민국 세법은 수입이 높을수록 더 높은 세율을 적용하는 누진세 구조를 취하고 있으며, 퇴직소득세 역시 예외는 아닙니다. 특히 2026년 현재 강화된 세액공제 기준을 모른 채 퇴직을 결정하는 것은 ‘세금 폭탄’에 스스로 걸어 들어가는 것과 같습니다.
2. 실제 사례: 100만 원 차이가 1,000만 원 손해로?
근속연수 20년을 기준으로 퇴직금 1억과 2억을 받는 두 사람의 차이를 시뮬레이션해 보았습니다. 숫자로 보면 그 심각성이 더 명확해집니다.
| 구분 | 퇴직금 1억 원 | 퇴직금 2억 원 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 근속연수 | 20년 | 20년 | 동일 조건 |
| 예상 세액 | 약 450만 원 | 약 1,580만 원 | 3.5배 증가 |
| 실수령액 | 9,550만 원 | 1억 8,420만 원 | 차이 발생 |
보시는 것처럼 퇴직금 액수는 2배 차이지만, 내야 할 세금은 약 3.5배 가까이 치솟습니다. 이는 구간별로 적용되는 세율이 급격히 높아지기 때문입니다. 만약 퇴직금 지급 시기를 조절하지 못하거나 연차수당 정산 등을 소홀히 하면, 실제 손해액은 더 커질 수 있습니다.
3. 퇴직소득세 계산 구조와 연분연승법의 함정
왜 이런 결과가 나올까요? 퇴직소득세는 일반 소득세와 달리 ‘연분연승법’이라는 특수한 계산 방식을 사용합니다. 이는 수십 년간 쌓인 퇴직금을 한 번에 정산할 때 과도한 세금이 발생하는 것을 방지하기 위함이지만, 역설적으로 고액 퇴직자에게는 높은 세율 구간을 적용하는 근거가 됩니다.
- 환산급여 산출: 퇴직금을 근속연수로 나누어 1년 치 소득으로 환산합니다.
- 누진세율 적용: 환산된 금액에 따라 6%에서 최대 45%까지 세율이 적용됩니다.
- 지방소득세: 산출된 세액의 10%가 추가로 부과됩니다.
최근 세법 개정안에 따라 근속연수별 공제 금액이 상향되었음에도 불구하고, 퇴직금 1억·2억 실수령액 차이에서 발생하는 누진 효과는 여전히 자산 관리의 최대 걸림돌입니다.
4. 직접 확인해보세요(차이가 큽니다)
본인의 근속연수와 예상 퇴직금을 입력하여 실질적인 세후 수령액을 미리 파악해 보시기 바랍니다.
퇴직금 실수령액 계산기
* 위 계산은 평균 월급 기준 단순 추정치입니다. 실제 퇴직금은 퇴직 전 3개월간의 평균임금 및 연차수당 등에 따라 달라질 수 있으며, 소득세법상 근속연수 공제에 따라 세금이 차등 적용됩니다.
※ 위 계산은 단순 시뮬레이션이며, 실제 공제 내역에 따라 오차가 발생할 수 있습니다. 정확한 금액은 국세청 홈택스에서 확인 가능합니다.
5. 세금 폭탄 피하고 실수령액 높이는 3가지 행동 지침
지금 바로 다음 세 가지를 실천하여 소중한 자산을 지키세요.
- IRP(개인형 퇴직연금) 계좌 활용: 퇴직금을 IRP 계좌로 받으면 세금 납부를 연금 수령 시점까지 미룰 수(과세이연) 있으며, 수령 시점에 따라 퇴직소득세를 30~40% 감면받을 수 있습니다.
- 퇴직 시기 전략적 선택: 연말 퇴직보다 연초 퇴직이 연차수당 및 근속연수 산정에 유리할 수 있습니다.
- 기존 내부 게시글 참고: 저번 포스팅에서 다룬 연금저축과 IRP 통합 관리법을 통해 추가 절세 혜택을 확인하세요.
결론적으로, 퇴직금 1억·2억 실수령액 차이는 준비된 사람에게는 기회가 되고, 준비되지 않은 사람에게는 큰 손실로 다가옵니다. 지금 즉시 전문가와 상담하거나 IRP 계좌를 개설하여 단 1원이라도 더 챙기시길 권장합니다.